О российской мафии без сенсаций

В последние годы широкое распространение получила подделка векселей Сбербанка РФ, Межрегионального вексельного центра «Северсталь». По данным МВД РФ, именно в последние годы деятельность фальшивомонетчиков стала приобретать все более организованный масштабный характер[86].

Подделка денег стала выполнять политические функции. По данным Северо-Кавказского регионального управления по борьбе с организованной преступностью МВД РФ для оплаты услуг международных террористических групп, осуществивших теракты в сентябре 1999 г. в Дагестане с территории Чеченской Республики использовались наряду с подлинными и фальшивые доллары. Вполне возможно, что за террористические взрывы в Москве, Буйнакске, Волгодонске, унесшие жизни сотен людей, с исполнителями также расплатились фальшивыми долларами.

Типология финансовых махинаций

Большинство используемых криминальными структурами манипуляций в сфере кредитно-финансовых отношений можно свести к нескольким основным формам. Перечислим их здесь.

1. Создание фиктивных банковских учреждений, других коммерческих и совместных предприятий, кредитование их лжедеятельности. Преступники представляют свою деятельность как законную, имеют поддельные разрешительные документы, устав и баланс своей организации, вымышленные списки акционеров и клиентов.

2. Финансирование банками спекулятивных внешнеторговых операций и незаконных сделок внутри страны. При этом руководители коммерческих структур и в том числе совместных предприятий, вступая в сговор с банковскими работниками, необоснованно получают кредиты. Деньги или купленные на них по демпинговым ценам сырье и материалы, вывозятся за рубеж. В страну ввозятся новейшая дефицитная бытовая техника, одежда, обувь, продукты питания, как правило, по ценам, близким к их себестоимости, что делается с целью минимизации таможенных платежей. Однако в розничную продажу они идут по ценам выше среднеевропейских.

При финансировании спекулятивных сделок руководители банков обогащаются за счет уклонения от уплаты налогов путем фальсификации бухгалтерских отчетов. В финансовых документах умышленно искажаются сведения о суммах полученной платы за кредиты. Прибыль скрывается путем перевода на другие счета, перечисляется многократно в различные организации и филиалы банков.

3. Выдача негосударственными банками векселей, не обеспеченных собственными ресурсами, либо иных фальшивых ценных бумаг. В этом случае банк выдает приобретателю вексель, как правило, на очень крупную сумму. На счетах банка эта операция не отражается.