Внешнеэкономические связи

Банки за ведение учета поступления выручки в УК и реестрах несут ответственность на основании пункта 2 ст. 14 Закона РФ "О валютном регулировании и валютном контроле" в виде штрафов в пределах суммы, которая не была учтена или была учтена ненадлежащим образом.

Банки за несвоевременную отсылку в ГТК России реестров, УК и иных документов несут ответственность в виде штрафов в размере 100 тыс. руб. за каждый день просрочки сверх сроков отсылки, определенных настоящей инструкцией, по каждому документу.

Банки за непредставление или несвоевременное представление в Банк России или его Главные территориальные управления отчетности несут ответственность в виде штрафов в размере 100 деноминированных руб. за каждый день просрочки сверх сроков отсылки.

Банк за подписание ПС, УК, реестра или заверение копии ПС от его имени сотрудником банка, не имеющим таковых полномочий, несет ответственность в виде штрафа в размере 100 руб. за каждый из указанных документов, подписанных сотрудником банка, не являющимся ответ­ственным лицом банка.

Эти же нарушения, позволившие экспортеру скрыть выручку за отгруженные на экспорт товары, влекут за собой наложение на банк штрафа в размере всей сокрытой экспортером выручки, переведенной в рубли по курсу Банка России на дату пересечения товаром таможенной границы Российской Федерации, выручка за который была скрыта экспортером.

Указанные штрафы налагаются Главными территориальными управ­лениями (ГТУ) Банка России в бесспорном порядке самостоятельно или по представлению таможенных и налоговых органов (посредством списания сумм штрафов со счетов банков на основании распоряжения начальника соответствующего Главного территориального управления Банка России).

Уполномоченные банки при повторном нарушении положений инструкции, а также за невыполнение или ненадлежащее выполнение требований и предписаний Банка России, ГТК России, а также отказ от представления указанным органам запрашиваемой документации по валютным операциям несут ответственность в виде приостановления Банком России действия или лишения лицензии на проведение валютных операций.

Экспортер за подделку (внесение исправлений после заверения копии банком или подделка заверяющей подписи ответственного лица и(или) печати банка) представляемой таможенным органам копии ПС за вывоз груза за пределы Российской Федерации по ПС, не соответствующему вывезенному грузу, несет ответственность в соответствии с Таможенным кодексом РФ.

Экспортер за непредставление в банк информации о внесении в контракт, положенный в основу подписанного ПС, дополнений и(или) изменений, затрагивающих данные ПС (для оформления дополнительного листа ПС), за непредставление в банк копии ГТД в сроки или за непредставление в указанные сроки запрашиваемой банками информации несет ответ­ственность в виде штрафа в размере 10 руб. за каждый день просрочки сверх установленных сроков представления указанной информации в банк, но не свыше суммы по контракту, по которой документация и информация не были представлены в установленном порядке.