Внешнеэкономические связи

В случае несогласия с представленным экспортером расчетом банк указывает в УК и во всех прочих документах валютного контроля фактически поступившую сумму в валюте платежа.

Указание банком в графе "Инф Б/КВ" УК кода валюты, отличного от кода валюты, указанного в ГТК России в графе "Инф Т/КВ", является для органов валютного контроля основанием для проведения проверки по данному случаю.

При отсутствии у банка каких-либо из предусмотренных инструкцией документов, необходимых для идентификации сумм (включая вариант заполнения УК, поручение об обязательной продаже иностранной валюты и(или) переводе с транзитного на текущий валютный счет экспортера со ссылкой на конкретные ПС и УК (ГТД), и при невозможности однозначно отнести поступившие средства к конкретной УК из отсылаемого в ГТК России реестра на основании товаросопроводительных и(или) товаро­распорядительных документов (по документарным операциям) банк при заполнении УК не учитывает эти средства в качестве поступивших и проставляет "0" в графах УК "Сумма Б" и строке "Инф Б".

Наличие в межбанковских документах ("ключованном" телексе, SWIFT-послании, авизо, выписке и т.д.), направляемых иностранным банком в российский банк и подтверждающих зачисление средств на кор­респондентский счет банка в пользу экспортера, реквизитов контракта (ПС или УК) или иной информации о назначении платежа само по себе не является для банка достаточной информацией для отнесения суммы к конкретной УК.

Объяснения экспортера по поводу непоступления средств по конкретной УК или соответствующие сведения из межбанковских документов, облегчающие, по мнению банка, работу органов валютного контроля, могут быть изложены в краткой форме в графе УК "Особые отметки".

Во избежание повторного занесения одной и той же суммы в УК по разным экспортным отгрузкам банк ведет отдельный учет сумм, указанных в качестве поступивших во вторых экземплярах реестров, возвращенных в ГТК России.

Банк, подписавший ПС, вправе за выполнение функций агента валютного контроля по контракту, на основании которого составлен ПС, взимать с экспортера плату, размер которой не должен превышать 0,15% суммы контракта.

Указанная плата взимается банком не ранее поступления в банк первой суммы экспортной выручки по данному контракту. В остальном порядок взимания указанной платы определяется банком по договоренности с экспортером.

Банки за отсутствие установленного учета поступления и отсылки в таможенные органы реестров, УК, ПС и иной информации несут ответ­ственность в соответствии со ст. 33 Закона РФ "О Центральном банке Россий­ской Федерации (Банке России") в виде штрафов в размере 100 тыс. руб. за каждый неучтенный или учтенный с нарушением установленного порядка учета факт поступления или отсылки указанных документов.